Sarbanes-Oxley - European SOX Certification

Lehrplan

Erster Tag (Seminar - Vortrag) Einführung

Am ersten Tag erfolgt eine Einführung in den SOX und E-SOX, die Sie an die im Zusammenhang mit dem SOX und E-SOX relevanten Gesetze, Standards, Vorschriften und Rahmenwerke heranführen soll. Wir werden auf Gemeinsamkeiten und Unterschiede eingehen und mit der Identifikation optimaler Verfahren zur Einhaltung der Anforderungen des SOX/E-SOX aus der Sicht der Kontrolle, des Risikomanagements und der Compliance beginnen.

Morgen: Einführung in den SOX und E-SOX

• Ereignisse, die zum Erlass der Vorschriften führten
• Key Sections, Titel und Elemente
• Rolle der Regierungsbehörden/Behörden
• Vorschriften zur Rechnungslegung und Offenlegung

Nachmittag: Rahmenwerke and Methodologien

• Interne Kontrollrahmenwerke des SOX
• Interne Kontrollrahmenwerke des E-SOX
• Industriestandards und Rahmenwerke
• Interner “Wegweiser” zur Compliance-Kontrolle

Zweiter Tag (Workshop - Fall) Dokumentation

In dieser vollkommen praxisnahen Schulungseinheit vermittelt Ihnen der Schulungsleiter realitätsnah, welche Maßnahmen Sie im Hinblick auf die in der Organisation erforderlichen internen Kontrollen zur Umsetzung der Anforderungen des SOX und E-SOX einleiten müssen. Der Schwerpunkt dieses Tages liegt auf der Dokumentation interner Kontrollen. Ferner werden wir auf die Vorschriften und Erwartungen von verschiedenen Organisationsebenen sowie das optimale Verfahren eingehen, welches sich zur kostengünstigen Dokumentation der speziell für Ihre SOX-Implementierung relevanten Organisationsbereiche herausgebildet hat.

Morgen: Dokumentation Interne Kontrollen – I

• Dokumentation Kontrolle Ganzheitliche Betrachtungsweise
• Dokumentation Kontrolle Prozessebene
• IT-Dokumentation Anwendungsebene
• Dokumentation Infrastrukturebene

Nachmittag: Dokumentation Interne Kontrollen – II

• Flowchart und Diskussionsrunde
• Entwicklung Risk-Control-Matrix
• Kontrollarten: vorbeugend/detektierend
• Kontrollarten: Haupt/Vorrangig/Zweitrangig

Dritter Tag (Workshop - Fall) Prüfung

Auch hierbei handelt es sich um eine praxisnahe Schulungseinheit mit Schwerpunkt auf (a) der Entwicklung effektiver Prüfungen, (b) deren Ausführung und (c) Anwendung die Design und Operating Effectiveness des von Ihnen auf allen vier Ebenen eingeführten internen Kontrollsystems veranschaulichen soll. Diese Schulungseinheit baut auf die am Vortag verwendete Fallstudie auf und erhält so die Kontinuität wie auch die Nachahmung der Realität einer SOX-Implementierung aufrecht. Vorstellung optimaler Prüfungsverfahren und Empfehlungen zur kontinuierlichen Verbesserung des internen Kontroll- oder Risikomanagementsystems der Organisation.

Morgen: Prüfung Interner Kontrollen – I

• Entwicklung Prüfungspläne
• Umsetzung Prüfungspläne
• Design Effectiveness
• Operating Effectiveness

Nachmittag: Prüfung Interner Kontrollen – II

• Remediation von Schwachstellen
• Fortlaufende Prüfungen/Erneute Prüfungen
• Wiederverwendung von Prüfungsplänen/Prüfungen
• Kontinuierliche Verbesserung

Vierter Tag (Workshop - Fall) Management

Am vierten Tag werden Sie (zum Projektmanager) “befördert” und die Möglichkeit haben, dasselbe zu tun wie der Schulungsleiter am zweiten und dritten Schulungstag. Sie werden es sein, der das Projekt entwirft und die verschiedenen Teile zusammenführt. Sie werden die SOX-Projekteinleitung, Ressourcenzuteilung, ROI- und TCC-Berechnungen (der “Geschäftsfall”) nachvollziehen, und innerhalb der Organisation die Anforderungen der SOX langfristig kostengünstig und nachhaltig gestalten. Die Teilnehmer setzen sich intensiv und praxisnah mit den Themen auseinander und dies ist Ihre Chance, alle Teile zusammenzuführen. Hier endet das Programm.

Morgen: SOX/E-SOX Projektmanagement – I

• Mehrphasen-Projektplan E-SOX
• Planung/Festlegung des Rahmens des SOX-Projektes
• Identifikation der Ressourcen und Zeitpläne
• Ausarbeitung eines ausführlichen Projektplanes

Nachmittag: SOX/E-SOX Projektmanagement II

• Implementierung des SOX-Projektplanes
• Verwendung von SOX im Risikomanagement
• Berechnung Gesamtkosten der Compliance
• Veranschlagter Gewinn aus SOX-Investition

Fünfter Tag (Aufarbeitung und Prüfung) Zertifizierung

Am letzten Tag soll das Material der vergangenen vier Tage aufgearbeitet werden, um Sie auf die SOX Zertifizierungsprüfung vorzubereiten. Wir erwarten, dass Sie die Abende des dreitägigen Bootcamps zum Lesen des Schulungsmaterials nutzen und sich auf die Prüfung vorbereiten. Diese Aufarbeitung unterstützt den Prozess, ist jedoch kein Ersatz für das Studium. Unser Ziel ist es, Ihre Effektivität im Beruf zu steigern und dies mit Hilfe der Zertifikation unter Beweis zu stellen.